DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
3 de Abril de 2023
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
Não consolidado
Dezembro/2022 Exercício: 2022
|
Exercício Anterior
| Ingressos | 77.315.646,34 | 61.399.690,67 | |
| Impostos, Taxas e Contribuições de Melhoria | 12.074.399,95 | 7.225.440,47 | |
| Receita de Contribuições | 1.321.674,61 | 1.038.947,28 | |
| Receita Patrimonial | 1.530,00 | 990,00 | |
| Receita Agropecuária | 0,00 | 0,00 | |
| Receita Industrial | 0,00 | 0,00 | |
| Receita de Serviços | 0,00 | 0,00 | |
| Remuneração das Disponibilidades | 1.006.700,13 | 289.615,78 | |
| Transferências recebidas | 57.571.536,24 | 48.099.040,58 | |
| Outras Receitas/Ingressos Operacionais | 5.339.805,41 | 4.745.656,56 | |
| Desembolsos | 66.991.162,22 | 53.350.327,68 | |
| Pessoal e Demais Despesas | 53.263.335,06 | 41.709.976,35 | |
| Juros e encargos da dívida | 2.004.825,81 | 1.186.092,26 | |
| Transferências concedidas | 4.852.556,26 | 4.278.347,91 | |
| Outros desembolsos operacionais | 6.870.445,09 | 6.175.911,16 | |
| Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) | 10.324.484,12 | 8.049.362,99 | |
| FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO | |||
| Ingressos | 957.498,88 | 759.130,09 | |
| Alienação de bens | 957.498,88 | 759.130,09 | |
| Amortização de empéstimos e financiamentos concedidos | 0,00 | 0,00 | |
| Desembolsos | 9.645.051,52 | 11.798.884,02 | |
| Aquisição de ativo não circulante | 9.637.942,72 | 11.798.884,02 | |
| Concessão de empréstimos e financiamentos | 0,00 | 0,00 | |
| Outros desembolsos de investimentos | 7.108,80 | 0,00 | |
| Fluxo de caixa líquido das atividades de investimento (II) | -8.687.552,64 | -11.039.753,93 | |
| FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO | |||
| Ingressos | 500.000,00 | 4.379.146,76 | |
| Operações de crédito | 500.000,00 | 4.379.146,76 | |
| Integralização do capital social de empresas dependentes | 0,00 | 0,00 | |
| Desembolsos | 1.514.628,26 | 563.014,92 | |
| Amortização / Refinanciamento da dívida | 0,00 | 0,00 | |
| Outros desembolsos de financiamentos | 1.514.628,26 | 563.014,92 | |
| Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) | -1.014.628,26 | 3.816.131,84 | |
| Geração Líquida de Caixa e Equivalente de Caixa (I + II + III) | 622.303,22 | 825.740,90 | |
| Caixa e Equivalente de Caixa Inicial | 9.354.096,27 | 8.528.355,37 | |
| Caixa e Equivalente de Caixa Final | 9.976.399,49 | 9.354.096,27 |
QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS
Não consolidado
Dezembro/2022 Exercício: 2022
TRANSFERÊNCIAS CORRENTES RECEBIDAS Exercício
Atual
Exercício Anterior
| Intergovernamentais | 49.640.973,83 | 40.014.666,36 | |
| da União | 25.458.343,41 | 20.203.765,46 | |
| de Estados e Distrito Federal | 24.182.630,42 | 19.810.900,90 | |
| de Municípios | 0,00 | 0,00 | |
| Intragovernamentais | 0,00 | 0,00 | |
| Outras transferências recebidas | 7.930.562,41 | 8.084.374,22 | |
| Total das Transferências Recebidas | 57.571.536,24 | 48.099.040,58 | |
| TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS | |||
| Intergovernamentais | 1.884.197,84 | 1.775.469,95 | |
| a União | 0,00 | 0,00 | |
| a Estados e Distritos Federal | 0,00 | 0,00 | |
| a Municípios | 0,00 | 0,00 | |
| a Consórcios Públicos | 1.884.197,84 | 1.775.469,95 | |
| Intragovernamentais | 2.268.291,87 | 1.923.484,16 | |
| Outras transferências concedidas | 700.066,55 | 579.393,80 | |
| Total das Transferências Concedidas | 4.852.556,26 | 4.278.347,91 |
QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO
Não consolidado
| Dezembro/2022 | Exercício: 2022 | ||
| Exercício Atual | Exercício Anterior | ||
| Legislativa | 0,00 | 0,00 | |
| Judiciária | 0,00 | 0,00 | |
| Essencial à Justiça | 0,00 | 0,00 | |
| Administração | 6.990.120,17 | 5.718.563,45 | |
| Defesa Nacional | 0,00 | 0,00 | |
| Segurança Pública | 0,00 | 0,00 | |
| Relações Exteriores | 0,00 | 0,00 | |
| Assistência Social | 2.846.064,40 | 2.365.938,79 | |
| Previdência Social | 0,00 | 0,00 | |
| Saúde | 11.999.476,28 | 10.586.537,40 | |
| Trabalho | 0,00 | 0,00 | |
| Educação | 15.232.299,12 | 10.929.332,43 | |
| Cultura | 917.676,69 | 200.728,02 | |
| Direitos da Cidadania | 0,00 | 0,00 | |
| Urbanismo | 7.839.798,96 | 8.052.485,79 | |
| Habitação | 0,00 | 0,00 | |
| Saneamento | 0,00 | 0,00 | |
| Gestão Ambiental | 570.522,04 | 483.383,79 | |
| Ciência e Tecnologia | 0,00 | 0,00 | |
| Agricultura | 1.304.673,95 | 832.087,89 | |
| Organização Agrária | 0,00 | 0,00 | |
| Indústria | 0,00 | 0,00 | |
| Comércio e Serviços | 0,00 | 0,00 | |
| Comunicações | 0,00 | 0,00 | |
| Energia | 0,00 | 0,00 | |
| Transporte | 4.081.850,30 | 1.392.714,76 | |
| Desporto e Lazer | 784.729,70 | 620.370,80 | |
| Encargos Especiais | 696.123,45 | 527.833,23 | |
| Total dos Desembolsos de Pessoal e Demais Despesas por Função | 53.263.335,06 | 41.709.976,35 |
QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA
Não consolidado
Dezembro/2022 Exercício: 2022
Exercício Atual
Exercício Anterior
Juros e Correção Monetária da Dívida Interna 0,00 0,00
Juros e Correção Monetária da Dívida Externa 0,00 0,00 Outros Encargos da Dívida 2.004.825,81 1.186.092,26
Total dos Juros e Encargos da Dívida 2.004.825,81 1.186.092,26
CLÁUDIA - MT, 27 de março de 2023
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
A Demonstração do fluxo de caixa segundo as Normas internacionais de contabilidade (IAS 7, no Brasil CPC 03) visa auxiliar àquele que se utilizar dos demonstrativos contábeis a avaliar a capacidade de gerar caixa da entidade, bem como verificar como está sendo utilizado.
A demonstração do fluxo de caixa apresenta a geração e o uso do caixa durante um determinado período. A movimentação de caixa é classificada conforme a natureza de atividade da entidade.
FLUXO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Compreendem todos os fluxos que não se qualificam para serem classificados como de investimentos ou financiamento.
Ingressos
Compreende o ingresso de Receitas Operacionais conforme Balanço Orçamentário, com exceção da conta Outras Receitas/Ingressos Operacionais que é composta pelos seguintes valores:
OutrasReceitas/IngressosOperacionais Valor
Receita 19 352.855,07
Recebimento de depósitos 4.524.945,09
Ingressos de Interferências 462.005,25
Cancelamentos Extraorçamentários s/ Restabelecimento -
Total 5.339.805,41
Desembolsos
Compreende o pagamento de Despesas Operacionais (incluindo Pagamento de Restos), conforme a seguir:
Pessoal e Demais Despesas
| PessoaleDemais Despesas | 53.263.335,06 |
| 3.3.90 30 Material de Consumo | 6.792.494,00 |
| 3.3.90 91 Sentenças Judiciais | 145.643,74 |
| 3.1.90 04 Contratação p/ Tempo Determ. | 2.486.007,93 |
| 3.1.90 11 Vencim./Vant. Fixas – P. Civil | 15.449.168,38 |
| 3.1.90 13 Obrigações Patronais | 1.325.468,74 |
| 3.1.90 94 Indeniz. e Rest. Trabalhistas | 231.367,39 |
| 3.3.90 14 Diárias - Civil | 399.524,42 |
| 3.3.90 31 Premiações Cult./Artíst./Cient./Desp. e Outras | 91.550,00 |
| 3.3.90 32 Material/Bem/Serv. p/ Distrib. Gratuita | 74.321,30 |
| 3.3.90 33 Passagens e Desp. Locomoção | 80.883,36 |
| 3.3.90 34 Outras Desp. Pessoal Dec. Contr. Terceiriz. | 2.060.038,14 |
| 3.3.90 35 Serviços de Consultoria | 147.497,76 |
| 3.3.90 36 Outros Serv. Terc. - PF | 517.735,41 |
| 3.3.90 37 Locação Mão-De-Obra | 5.587.766,91 |
| 3.3.90 39 Outros Serv. Terc. - PJ | 15.644.167,02 |
| 3.3.90 40 Serviços TI e Comunic. - PJ | 808.153,32 |
| 3.3.90 47 Obrig. Tributárias e Contrib. | 696.123,45 |
| 3.3.90 48 Outros Auxílios Financ. PF | 16.400,00 |
| 3.3.90 93 Indenizações e Restituições | 651.188,05 |
| 3.1.90 96 Ressarc. Desp. Pessoal Requisitado | 57.835,74 |
Juros e encargos da dívida: corresponde ao valor pago na natureza de despesa 2 – Juros e Encargos da Dívida
Transferências concedidas:
Transferênciasconcedidas 3.1.91 13 Obrigações Patronais 3.3.50 41 Contribuições 3.3.71 70 Rateio p/ Particip. Consórcio Publ. 3.3.91 97 Aporte p/ Cobertura Déficit Atuarial RPPS 3.1.91 96 Ressarc. Desp. Pessoal Requisitado 4.4.71 70 Rateio p/ Particip. Consórcio Publ. | 4.852.556,26 1.757.383,99 700.066,55 1.868.081,94 502.786,38 8.121,50 16.115,90 |
Outros desembolsos operacionais: OutrosDesembolsosOperacionais Pagamento de Depósitos Egressos de Interferências Cancelamentos Extraorçamentários s/ Restabelecimento Juros e Encargos da Dívida (em subfunção diferente da IPC) Total | Valor 4.524.945,09 2.345.500,006.870.445,09 |
FLUXO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Os fluxos de caixa incluem pagamentos para aquisição de ativo imobilizado e outros ativos de longo prazo. Nos casos de aquisição de investimentos de outras entidades o caixa pago e o caixa adquirido na transação também compõem esta atividade, assim como os empréstimos e adiantamentos concedidos a terceiros.
Ingressos
Corresponde a Receita de Alienação de Bens conforme Balanço Orçamentário
Desembolsos
Corresponde a Investimentos Pagos, sendo:
| Aquisiçãode ativo não circulante | 9.637.942,72 |
| 4.4.90 51 Obras e Instalações | 2.169.859,77 |
| 4.4.90 52 Equipam. e Mater. Permanente | 7.468.082,95 |
FLUXO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Os fluxos de caixa incluem a movimentação do dinheiro da entidade relacionada com a obtenção e o pagamento de empréstimos e financiamentos e fundos obtidos nas operações de crédito junto a bancos e outras instituições que emprestam dinheiro a terceiros, as operações de crédito.
Ingressos
Corresponde a Receita de Operação de Crédito conforme Balanço Orçamentário.
Desembolsos
Corresponde a Amortização de Dívida Pública conforme Balanço Orçamentário.
GERAÇÃO DE CAIXA E EQUIVALENTES
Demonstração do caixa gerado pela entidade.
Corresponde ao somatório dos Fluxos de R$ 622.303,22 que somando ao saldo disponível do exercício anterior de R$ 9.354.096,27 acarreta em um saldo disponível para o próximo exercício de R$ 9.976.399,49 conforme apresentado no Balanço Financeiro.