PAAI

PLANO ANUAL DE AUDITORIA

EXERCÍCIO DE 2022

PREFEITURA MUNICIPAL DE JUARA/MT

PLANO ANUAL DE TRABALHO 2022

Elaborado pela Controladoria Geral da Prefeitura Municipal de Juara

Responsável

Rosangela de Campos Ramos – Controladora Interna Interina

DEZEMBRO/2021

Considerações Iniciais

1.0 Atribuições da Controladoria Geral

Nos termos da Lei Municipal 1.908/2007, compete a Controladoria Municipal através do Sistema de Controle Interno – SCI – acompanhar a execução dos programas e a gestão financeira, orçamentária , contábil, patrimonial e de pessoal da Prefeitura Municipal de Juara-MT, em observância aos princípios constitucionais e legais que regem a Administração publica.

Para tanto a UCI organiza e planeja suas atividades por meio de cronograma de Auditoria Interna, visitas e orientação na busca subsidiar os gestores das diversas Secretarias Municipais na condução dos procedimentos administrativos e também no processo de prestação de Contas do Tribunal de Contas do Estado de Mato Grosso.

O resultado das Auditorias, visitas, acompanhamentos e orientações materializam-se em relatórios técnicos que contem orientações e medidas a serem adotadas no intuito de contribuir para o alcance dos objetivos, bem como buscar a qualidade na gestão dos recursos públicos

1.1 Planejamento das auditorias para o exercício 2022

O Plano Anual de Auditoria (PAAI) da Controladoria Municipal para o exercício de 2022 consiste na definição dos trabalhos que serão executados de Orientação e acompanhamento, porém as auditorias específicas serão realizadas em algumas Secretarias sendo elas Finanças e Administração, e nas diversas unidades, serão enviados orientações técnicas, implementação de mecanismos de controle, aperfeiçoamento da gestão administrativa, maior grau de conformidade dos atos de gestão e melhoria dos controles internos setoriais .

As auditorias planejadas poderão sofrer alteração no decorrer do exercício caso ocorra necessidade de instauração de auditoria especial, em função de fato, circunstância ou situação identificada nas atividades de controle.

As auditorias apresentam três fases: planejamento, execução e comunicação dos resultados.

Após a realização das auditorias, haverá a comunicação dos resultados com o Relatório de Auditoria identificando os objetivos, os critérios, as questões de auditoria, o escopo, a metodologia utilizada, os achados de auditoria, a conclusão e as recomendações para adequação de irregularidade encontradas, se for o caso.

2.0 Cronograma de Auditoria para 2022

Meses: Fevereiro a Junho

Ação	Setor	Atividade
Monitoramentos	Secretaria Municipal de Saúde	01 – Verificar se o plano anual de saúde e se seus objetivos e metas estão sendo cumpridos, bem como o planejamento de assistência farmacêutica.
	Secretaria Municipal de Transportes	01 – Verificar se o Plano de ação para controle de frotas foi elaborado e se os seus objetivos e metas estão sendo cumpridos
	Secretaria Municipal de Administração	01 – Verificar se o Plano de ação de contratações públicas seus objetivos e metas estão sendo cumpridos
Acrescentei	Ouvidoria	01 – Verificar quanto à implantação e cumprimento da Lei nº 13.460/2017, com emissão de relatório de auditoria específico.

Julho a Novembro

Ação	Setor	Atividade
Verificar	Secretaria Municipal de Finanças Gestão Financeira	01 – Auditoria de Conformidades APRIMORA
	Prefeitura Municipal – Nível Entidade	01 – Auditoria de Conformidades APRIMORA
	Gabinete do Prefeito	01 – Acompanhar o Plano de Ação referente o Acórdão nº 117/2020 – TP TCE/MT
	Secretaria Municipal de Educação	01 – Verificar se o Plano anual de educação seus objetivos e metas estão sendo cumpridos, bem como o planejamento da alimentação escolar.

3.0 Auditorias Especiais

Ação	Setor	Atividade
Verificar /Analisar	PREV-JUARA	Avaliação dos Controles Internos – IN01 A 04/2010SSP e 05/2012/SSP

As Auditorias especiais serão realizadas durante o ano de 2022.

4.0 - CONSIDERAÇÕES FINAIS

As atividades da Unidade de Controle Interno da Prefeitura Municipal de Juara, previstas no presente plano, poderão ser alteradas em decorrência de determinação do Executivo Municipal ou por algum evento não previsto neste documento.

Ao término de cada auditoria será elaborado o respectivo Relatório, sendo os mesmos enviados à unidade responsável para manifestação acerca das irregularidades encontradas e ao Gabinete do Prefeito.

Ao final do exercício, a Controladoria Geral elaborará um Relatório Anual de Atividades, reportando a realização de todas as Auditorias mencionadas no presente plano, os respectivos achados de auditoria e recomendações feitas, com as ações de acompanhamento e monitoramento, e quais foram as providencias dos setores notificados.

Juara – MT 09 de Dezembro de 2021.

Rosangela de Campos Ramos

Controladora Interna - Interina

Pref. Mun. de Juara

Portaria 023/2021